必要な最小分布（Rmd）の影響を制限する方法はありますか？ 彼らは72歳に達し、伝統的な401（k）または個々の退職金口座（IRA）を持っている投資家のための生活の一部です。 この年齢は70ºであったが、退職強化（安全）法のためにすべてのコミュニティを設定することの通過に続いて72に引き上げられた。
2020年の場合、Rmdは無関係です。
2020年の場合: 大統領が3月の27、2020で法律に署名したCARES（コロナウイルス援助、救済、および経済安全保障）法は、その年のRmdを停止します。 あなたが72で2020を回しているのであれば、あなたはそれらを取り始める必要がある前に、あなたは1年の執行猶予を得ます。しかし、通常の年には、適格納税者はそれらを取るか、実質的な罰則を負う必要があります。
RMDの発症と高い税金を来る;RMDはロスからでない限り、401(k)またはあなたは慎重に戦略を立てます.RMDは、より高い税金を得ることができます.RMDは、 あなたはRmdを取るために年齢に近づいていると余分な収入とその税への影響を避けたい場合は、良いニュースがあります: 要件を制限したり、排除したりするための戦略がいくつかあります。以下では、お金を必要としないときにRmdを管理する4つの方法を見ていきます。
キーテイクアウト
- 72歳に達しており、伝統的な401（k）またはIRAを持っているすべての退職貯蓄は、Rmdからのお金を必要としません。Rmdに付属している税のエクスポージャーを減らす、あるいは回避するには、いくつかの方法があります。
- 戦略には、退職の遅延、ロスIRAの変換、および初期分布の数の制限が含まれます。
- 伝統的なIRAのアカウント保有者は、資格のある慈善団体にRMDを寄付することもできます。RMDsの主な理由の一つは、内国歳入庁（IRS）が以前に課税されていない収入のために支払いを受けたいということです。 しかし、72を過ぎて働き続け、会社の5％以上を所有していない401（k）の貯蓄者は、退職するまで現在の職場で401（k）からの分配を遅らせることができます。この免除は、現在勤務している会社の401(k)にのみ適用されます。
この免除は、現在勤務している会社の401(k)にのみ適用されます。
前の雇用主からのIRAまたは401（k）をお持ちの場合は、RMDルールに従う必要があります。 分布を取らないことは、必要な分布の50％である過剰蓄積ペナルティに直面することを意味します。 たとえば、あなたのRMDが$2,000であり、あなたがそれを取らないならば、あなたはhook1,000のためにフックになるでしょう。ロスIRAに変換
必要な分布を描画ダウンを避けるために探して裕福な貯蓄のためのもう一つの戦略は、ロスIRAに貯蓄の一部をロールオーバーす Rmdを必要とする伝統的なIRAやロス401（k）とは異なり、ロスIRAは全く任意の分布を必要としません。 それはお金が滞在できることを意味します—と非課税成長-限り、あなたが望むようにロスIRAで、またはそれは相続人に任せることができます。
ロスIRAに貢献することは、あなたの課税所得を下げることはありませんが、あなたは59½を超えており、あなたが五年以上開いているアカウントを持っていた場合、あなたは利益からの引き出しに税金を支払う必要はありません。 ロスIRAと伝統的な退職貯蓄口座にお金のミックスを持っている投資家は、より効果的に彼らの税金を管理することができます。しかし、退職金口座からロスIRAに税引前のお金を移動することは、それらの資金に一度に税金を払わなければならないことを意味します。
ロスの変換は、あなたが401（k）または伝統的なIRAからお金を移動しているかどうか、高価なことができます。 あなたの税務顧問と詳細にあなたのオプションを調査します。
ほとんどの退職貯蓄者にとって、分配に税金を払うことはお金が必要なので必要悪ですが、かなりの巣の卵を持つ豊かな退職者は、それらを取らないようにする方法を見つけることができれば、保留したいかもしれません。
最初の年の分配を制限する
Rmdに対する大きなノックは、投資家が退職貯蓄の一部を引き下げた結果として支払わなけ これは、潜在的にアンクルサムに行くより多くのお金を意味し、より高い税ブラケットに退職者をプッシュすることができます。 彼らは彼らの最初の分布を取るために、その年齢に達した後、72歳になる退職者は、暦年の4月1日まで持っています。 その後、彼らはDecによってそれを取る必要があります。 年31回。
多くの退職者は、彼らが引退するとき、彼らは低い税ブラケットになります把握するので、彼らの最初のRMDを取ることをオフに保持することを選 オフに保持することは、多くのために理にかなっているが、それはまた、あなたがIRSが課税するより多くの収入をもたらす一年で二つの分布を取らな これはまたより大きい税のでき事を作成するより高い税ブラケットに押し戻すことができる。
ここでは、より良いオプションです：最初の年に二度引き下げることを防ぐために、あなたが72歳になるとすぐに最初の分布を取る（あなたが大幅に低
資格のある慈善団体に分配を寄付
一部の貯蓄者、特に裕福な人は、政府にそれの一部を与えるよりもむしろ彼らのお金が正当な原因に 伝統的なIRAアカウント保有者は、資格のある慈善団体にRMDを寄付することができます。 これは、適格慈善分布（QCD）ルールとして知られています。 これは、401(k)には適用されません。
寄付が$100,000以下であり、IRAから直接慈善団体にロールアウトされている場合は、RMDに税金を支払う必要はありません。 減税を得るためには、慈善団体はIRSによって修飾されたとみなされなければなりません。 これは、あなたがそうでなければ、あなたの定期的な貯蓄から寄付を得ているだろう慈善団体に寄付するように、税金を支払うことに保存するための このようにすれば、もう少し与えることができると感じるかもしれません。この方法で寄付されたお金は、慈善寄付として税金から差し引くことはできません。
ボトムライン
多くの人々は、退職年に資金を供給するためにRmdに依存しています。 しかし、お金を必要としない人のために、Rmdからの税の露出を制限することは、ゲームの名前です。 退職を遅らせ、ロスIRAに変換し、初期分布の数を制限し、QCDを作ることは、Rmdに付属している税のエクスポージャーを減らすのに役立つ四つの戦略です。